절세 계좌인 ISA 계좌 개설하여 세제 혜택 받기

 

절세 계좌인 ISA 계좌의 비과세 세제혜택 정리.

운용결과로 발생한 순이익 또는 이자에 대해 최소 200만원 한도로 비과세 세제혜택을 주는 통합관리 절세종합통장.

ISA 계좌를 개설하는 방법에 대해 알아보겠습니다.

나라에서 세제혜택을 주는 금융상품들은 가능하시면 가입하는 것이 부자되는 Road입니다.

우선 상품명 조끔 이상한 ISA 가 무엇인지 부터 알아보겠습니다.
ISA : Individual Saving Account ‘개인종합자산관리계좌’
하나의 상품이라기보다는 한 계좌에서 다양한 상품(주식, 펀드, 파생결합증권, 예·적금 등)을 담아 운용하는 상품으로
일정기간 경과 후 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택을 부여

해주는 절세계좌입니다.

 

우선  ISA 계좌에 대한 기본 설명부터 하겠습니다.

◈ 가입조건

     19세 이상(근로소득자는 15세 이상)이면 소득이 없어도 누구나 가입가능합니다.

     단, 직전 3개년 금융소득종합과세 대상자는 제외됩니다.

◈ 계좌

     1명당 1계좌로만 개설 가능하기 때문에 금융사를 신중히 선택하세요.

◈ 계좌에 담을 수 있는 금융상품

     - 국내 주식, 펀드, ETF, REITs, 파생결합증권, 예금, 적금, 예탁금, 예치금, RP

◈ 연간 최대 예치 가능 금액

    - 연간 2천만원까지 예치할 수 있습니다.
    - 예치 금액 한도는 다음 해로 이월됩니다.

◈ 의무가입기간 : 3년

    - 계약기간 : 3년 이상의 범위에서 자율

    - 납입한도이월 : 전년도 미납분 이월 허용

      납입한도이월 혜택(?) 때문에 가능하면 빨리 가입하시는 것이 좋습니다.

◈ 만기 연장

     만기일의 3개월 전부터 계약 만기일 전영업일까지 신청 가능.

◈ 중도해지

     법령이 정한 부득이한 사유에 해당되시면 가능한데요. 가능하시면 가입기간을 꼭 채우세요.

◈ 중도인출

     의무가입기간 경과 전 납입원금(가입일로부터 납입한 금액의 합계액)을 초과하지 않는 범위 내에서

     자유로운 중도인출을 허용
◈ 세제혜택
     ▶ 계좌 내 상품간 · 기간간 손익통산 후 순소득에 대해,

         - 200만원까지 : 비과세

         - 200만원 초과금액 : 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)
         단, 서민형 가입자(근로소득 5,000만원·종합소득 3,800만원 이하) 및

         종합소득 3,800만원 이하 농어민의 경우 계좌 내 순소득에 대해,

         - 400만원까지 : 비과세

         - 400만원 초과금액 : 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)

     즉, ISA 신탁형 정기예금으로 운용하게 되면 일반 금융삼품의 이자소득세 15.4%의 세금이 면제되는

     정기예금 상품이라고 쉽게 생각하면 됩니다.

◈ 세액공제

     최초 계약 체결일부터 3년이 되는 날 이후 ISA 계좌를 해지하여 60일 이내에 ISA 계좌 잔액의 전부 또는 

     일부를 연금계좌(개인연금계좌 또는 개인 IRP)로 납인한 경우 해당 금액의 10%에 대해

     최대 300만원까지 세액공제 혜택 가능.
◈ 예금자 보호

    - ISA 예금자 보호
    - 은행에서 제공하는 예금자 보호 원칙이 적용됩니다.

◈ 운용방식
    - 운용방식에 따라

      ① 일임형 ISA

      ② 신탁형 ISA

      ③ 투자중개형 ISA

   로 구분하여 셋 중 하나만 선택 가입 가능합니다.

   저는 손실을 증오하는 사람이므로 신탁형으로 선택.

 

◈ 신탁형 ISA

     - ISA 신탁형을 개설할 때 소득 금액에 따른

     ① 서민형

          - 직전 연도 소득 금액 5천만 원 이하 또는 종합소득 금액 3천5백만 원 이하

     ② 일반형

   으로 개설할 수 있습니다.

 

서민형은 비과세 한도가 400만원, 일반형은 200만원이기 때문에,

연간 납입한도을 최대 2000만원까지 넣었다면 
이자 소득액이 400만원이면, 

서민형 ISA 는 400만원까지 비과세이므로 15.4%이자과세 없이 전액 받을 수 있으며,

일반형 ISA 는 200만원까지 비과세 나머지에 대해 9.9% 분리과세 받을 수 있습니다.

 

ISA 전용 예금 금리을 알고 싶으시다면, 아래 전국은행연합회 금리 비교공시를 참고하세요.

전국은행연합회 소비자포털

 

 

* 금융투자협회에서 'ISA 다모아'라는 홈페이지를 통해 ISA에 대한 정보들은 공시서비스 해주고 있습니다.